Stop podvodom! Nová funkcia v bankách: Overenie príjemcu od 9. októbra 2025

Pripravte sa na dôležitú novinku, ktorá zásadne zvýši bezpečnosť vašich platieb. Už od 9. októbra 2025 banky na Slovensku (a v celej EÚ) spúšťajú povinnú službu Overenie príjemcu (Verification of Payee – VOP).

Táto zmena je jedným z najúčinnejších nástrojov, ako bojovať proti bankovým podvodom a platobným chybám, ktoré stoja spotrebiteľov a firmy milióny eur ročne.

Čo sa zmení a ako to funguje?

Doteraz sa vaša platba spoliehala len na to, že ste zadali správny IBAN kód účtu príjemcu. Meno, ktoré ste k IBANu doplnili, bolo len informatívne a banky ho vo väčšine prípadov nekontrolovali.

KLIKNITE – Tlačivá pracovných zmlúv, dohôd a iné personálne a mzdové tlačivá v zmysle Zákonníka práce

Od 9. októbra 2025 sa to mení

Kontrola v reálnom čase: Keď zadáte IBAN a meno príjemcu a potvrdíte platbu, vaša banka automaticky pošle dopyt do banky príjemcu.
Porovnanie údajov: Banka príjemcu overí, či zadané meno (názov firmy) presne súhlasí s menom, ktoré majú v systéme priradené k danému IBANu.
Okamžitá spätná väzba:
- Zhoda: Ak sa meno a IBAN zhodujú, platba prebehne ako obvykle.
- Nezhoda/Podobnosť: Ak sa zistí nezhoda (napr. preklep v mene alebo iná osoba), systém vás okamžite upozorní ešte pred odoslaním peňazí.

KLIKNITE – Pomôcka na výpočet daňového bonusu zamestnanca alebo SZČO za rok 2024

Ako vás bude systém upozorňovať?

Pri zadávaní príkazu na úhradu môžete naraziť na tri situácie:

Zistený stav	Upozornenie v banke	Akcia
Úplná zhoda	Platba pokračuje bez upozornenia.	Platba odoslaná.
Čiastočná zhoda	„Pozor, meno sa líši. Mali ste na mysli Ján Novák namiesto Jano Novák?”	Preklepy: Systém vám navrhne správne meno a vy sa rozhodnete, či ho prijmete, alebo platbu zrušíte.
Žiadna zhoda	„Zadaný IBAN patrí inej osobe/firme.” (Nezobrazí sa názov/meno príjemcu).	Najvyššie riziko podvodu/chyby: Musíte platbu opraviť alebo potvrdiť na vlastné riziko.

KLIKNITE – Pomôcka na sledovanie finančného príspevku na stravovanie zamestnancov

Prečo je to dôležité? Stop phishingovým podvodom

Táto služba je priamou odpoveďou na jeden z najčastejších a najdrahších podvodov – phishing a zmena faktúr (BEC podvody).

Možná situácia:

Hackeri napadnú e-mailovú schránku vášho dodávateľa.
Pošlú vám faktúru, kde namiesto skutočného IBANu dodávateľa uvedú IBAN svojho účtu. Meno firmy však ostane na faktúre rovnaké.
Vy platbu bezmyšlienkovite odošlete.

Vďaka Overeniu príjemcu vás systém upozorní, že IBAN nepatrí danej firme, ale nejakej úplne inej osobe. Tým vás ochráni pred stratou peňazí.

Čo to znamená pre podnikateľov a účtovníkov?

Riziko chýb sa minimalizuje: Zníži sa počet chybne zaslaných platieb (napr. preklep v čísle), ktoré si vyžadujú zdĺhavé reklamačné konanie.
Vyššia náročnosť na presnosť: Pri platbách je nutné zadávať presné obchodné meno príjemcu (napr. „ABC SK s.r.o.“ a nie len „ABC“).
Overte si svoj firemný účet: Uistite sa, že máte v banke správne a aktuálne uvedené obchodné meno, aby aj vám platby prichádzali bez problémov a upozornení.

KLIKNITE – Tlačivá pracovných zmlúv, dohôd a iné personálne a mzdové tlačivá v zmysle Zákonníka práce priamo do Pohody

Ďalšie kľúčové detaily o Overení príjemcu (VOP)

Právny základ a európska regulácia: VOP nie je len „dobrá vôľa“ bánk, ale povinnosť vyplývajúca z legislatívy EÚ (Nariadenia EÚ č. 2024/886)
Pôvod: Táto zmena je súčasťou rozsiahlejšieho európskeho nariadenia o okamžitých platbách (Instant Payments), ktoré má za cieľ zvýšiť adopciu okamžitých platieb (SEPA Instant) v celej eurozóne a zároveň posilniť ochranu spotrebiteľa.
Povinné vs. odporúčané: Banky musia túto službu ponúkať pri prevode peňazí.
Rozsah platnosti: Overovanie sa bude spočiatku vzťahovať na okamžité platby (SEPA Instant) a neskôr na všetky bežné SEPA prevody. Je dôležité sledovať, ako rýchlo ju vaša banka implementuje aj pre klasické prevody.

Čo sa bude považovať za zhodu?

Toto je pre podnikateľov kľúčové. Banky nebudú striktne vyžadovať zhodu na úrovni veľkých a malých písmen alebo diakritiky, ale budú hľadať logickú zhodu.

Typ subjektu	Čo sa porovnáva	Praktické príklady zhodných mien
Fyzická osoba	Meno a priezvisko (podľa občianskeho preukazu)	„Jozef Novák“ a „J. Novák“ alebo „Jozef P. Novák“
Firma/SZČO	Obchodné meno (podľa obchodného/živnostenského registra)	„Agrico s.r.o.“ a „Agrico, s.r.o.“
Štátne inštitúcie	Úradný názov inštitúcie	„Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky“ a „Finančná správa Slovenskej republiky“

KLIKNITE - Pomôcka na vedenie DAŇOVEJ EVIDENCIE

KLIKNITE – Komplexná pomôcka na vedenie DAŇOVEJ EVIDENCIE v zmysle zákona o dani z príjmov

Príklad: Ak SZČO (živnostník) zadá platbu len na svoje meno, ale účet má vedený na svoje Obchodné meno + IČO, môže systém vykázať nezhodu, ak v systéme banky príjemcu prevláda obchodné meno.

Aké názvy použiť?

Názov inštitúcie = Použite tento názov

Finančná správa SR = Finančné riaditeľstvo Slovenskej Republiky, bez diakritiky: Financne riaditelstvo Slovenskej Republiky ***
Sociálna poisťovňa = Sociálna poisťovňa, pobočka Xxxxxx, bez diakritiky: Socialna poistovna, pobocka Xxxxxx (napríklad: Socialna poistovna, pobocka Banská Bystrica )
ZP Dôvera = Dôvera zdravotná poisťovňa, a.s. bez diakritiky: Dovera zdravotna poistovna, a.s.
ZP VšZP = Všeobecná zdravotná poisťovňa, a.s. pobočka Xxxxx, bez diakritiky: Vseobecna zdravotna poistovna, a.s. pobocka Xxxxx (napríklad: Vseobecna zdravotna poistovna, a.s. pobocka Banska Bystrica )
ZP Union = Union zdravotná poisťovňa, a.s. bez diakritiky: Union zdravotna poistovna, a.s.

*** Uvedené platí aj pri bezhotovostných prevodoch v prospech účtov štátnych príjmov zriadených v Štátnej pokladnici:

Účet pre daňové exekúcie – SK0481805009107000451305

Dražobná zábezpeka – SK0481805010837000443313.

Aj v tomto prípade je potrebné zadať názov príjemcu: Finančné riaditeľstvo Slovenskej republiky.

Upozornenie: Pri úhrade správnych poplatkov bezhotovostným prevodom, je potrebné uvádzať ako povinný údaj v okne „Príjemca“ názov majiteľa účtu: Slovenská pošta, a. s. To znamená, neuvádza sa správny orgán, ktorý podanie vybavuje, ale ako príjemca platby sa uvedie Slovenská pošta, a. s.

Aké sú limity VOP (Kedy služba nefunguje)?

Služba má aj svoje obmedzenia, ktoré treba spomenúť:

Medzinárodné platby (mimo EÚ/EHP): VOP platí len pre banky v rámci Európskeho hospodárskeho priestoru (EHP). Platby do USA, Ázie či iných krajín sa overovať nebudú.
Offline/Dávkové platby: Pri hromadných alebo dávkových platobných príkazoch je overovanie technicky náročnejšie. Hoci sa očakáva implementácia aj tam, klienti by mali byť opatrní pri zadávaní veľkého množstva platieb naraz.
Staré účty: VOP kontroluje meno, ktoré má príjemca aktuálne vedené v banke. Ak ho má neaktuálne alebo nepresné, platba môže vykazovať nezhodu napriek tomu, že IBAN je správny.

KLIKNITE - Pomôcka na sledovanie obratu na povinného platcu DPH podľa novely zákona o DPH od 1.1.2025

KLIKNITE – Pomôcka na sledovanie neprešvihnutia termínu na povinnú registráciu za platiteľa DPH

Dôležité upozornenie pre používateľov

Zavedenie VOP nezbavuje platiteľa zodpovednosti. Ak vás systém upozorní na nezhodu, ale vy sa napriek tomu rozhodnete platbu odoslať (napr. ignorujete upozornenie, že IBAN patrí inej osobe), banka sa môže v prípade podvodu alebo chybnej platby zbaviť zodpovednosti.

VOP je dôležitý nástroj, ale je to len varovanie. Konečné rozhodnutie a zodpovednosť zostávajú na odosielateľovi.

Pripravte sa na Prechodné obdobie

Prechodné obdobie po 9. 10. 2025 bude pravdepodobne mierne chaotické:

Pomalý štart: Nie všetky banky v EHP zavedú VOP v rovnakom čase a s rovnakou kvalitou. Môže sa stať, že vaša banka kontrolu spraví, ale banka príjemcu zatiaľ nie.
Vzdelávanie klientov: Banky budú musieť svojich klientov učiť, aby platili na presné a aktuálne obchodné mená/priezviská.

Povinné okamžité platby (SEPA Instant) od októbra 2025

Overenie príjemcu (VOP) je len jednou časťou oveľa väčšej a dôležitejšej zmeny, ktorú banky chystajú. Od 9. októbra 2025 totiž prichádza povinnosť okamžitých platieb pre celú SEPA zónu.

Obe zmeny – povinné okamžité platby a povinné Overenie príjemcu – idú ruka v ruke a sú súčasťou jedného legislatívneho balíka EÚ.

Európska únia zavádza nariadenie, ktoré má za cieľ transformovať európsky platobný priestor. Po novom už nebudú banky môcť „preťahovať“ štandardné prevody peňazí.

Čo sa zmení?

Banky budú musieť spracovávať platby oveľa rýchlejšie a lacnejšie, než tomu bolo doteraz:

Rýchlosť: Každá platba v eurách (v rámci EÚ a EHP) musí byť odoslaná a pripísaná na účet príjemcu do 10 sekúnd (platí 24 hodín denne, 7 dní v týždni, 365 dní v roku).
Cena: Banky nesmú účtovať za okamžité platby vyšší poplatok, než aký účtujú za štandardné SEPA prevody. Vo väčšine bánk sú už štandardné SEPA prevody zadarmo, takže aj okamžité platby budú musieť byť bezplatné.